Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку утвердила новые требования к аутсорсингу для участников рынка капитала. Теперь компании могут передавать внешним исполнителям ряд внутренних функций, среди которых комплаенс, управление рисками, внутренний аудит, бухгалтерский учет и ИТ-поддержка.
Как сообщает НКЦПФР, новые правила определяют перечень функций, которые разрешено передавать на аутсорсинг, а также требования к исполнителям таких услуг. В частности, на аутсорсинг можно передавать:
- комплаенс;
- управление рисками;
- внутренний аудит;
- бухгалтерский учет;
- ИТ-поддержку;
- обслуживание программного обеспечения и информационных систем.
Для профессиональных участников рынков капитала к этому перечню добавляется также обработка обращений третьих лиц. Исполнителями могут быть как украинские, так и иностранные юридические и физические лица, но они должны соответствовать требованиям по ресурсам, квалификации сотрудников и деловой репутации.
Передача функций на аутсорсинг не освобождает компанию от ответственности перед клиентами и регулятором. Даже если, например, внутренний аудит или ИТ-системы обслуживает внешний подрядчик, ответственность за результат остается за участником рынка.
В Комиссии пояснили, что новые требования направлены на приближение украинского регулирования к стандартам ЕС. Для бизнеса это должно создать правовую основу для привлечения внешних специалистов и оптимизации операционных затрат.
Напомним, ранее НКЦПФР и Европейский орган по ценным бумагам и рынкам (ESMA) определили направления сотрудничества для подготовки украинского рынка капитала к вступлению в ЕС. После вступления Украины часть функций, которые сейчас выполняет НКЦПФР, будет осуществлять непосредственно ESMA, в частности авторизацию и надзор за кредитными рейтинговыми агентствами.