Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку затвердила нові вимоги до аутсорсингу для учасників ринку капіталу. Відтепер компанії можуть передавати зовнішнім виконавцям низку внутрішніх функцій, серед яких комплаєнс, управління ризиками, внутрішній аудит, бухгалтерський облік та ІТ-підтримка.
Як повідомляє НКЦПФР, нові правила визначають перелік функцій, які дозволено передавати на аутсорс, а також вимоги до виконавців таких послуг. Зокрема, на аутсорсинг можна передавати:
- комплаєнс;
- управління ризиками;
- внутрішній аудит;
- бухгалтерський облік;
- ІТ-підтримку;
- обслуговування програмного забезпечення та інформаційних систем.
Для професійних учасників ринків капіталу до цього переліку додається також опрацювання звернень третіх осіб. Виконавцями можуть бути як українські, так і іноземні юридичні та фізичні особи, але вони мають відповідати вимогам щодо ресурсів, кваліфікації працівників і ділової репутації.
Передача функцій на аутсорсинг не звільняє компанію від відповідальності перед клієнтами та регулятором. Навіть якщо, наприклад, внутрішній аудит або ІТ-системи обслуговує зовнішній підрядник, відповідальність за результат залишається за учасником ринку.
У Комісії пояснили, що нові вимоги спрямовані на наближення українського регулювання до стандартів ЄС. Для бізнесу це має створити правову основу для залучення зовнішніх фахівців і оптимізації операційних витрат.
Нагадаємо, раніше НКЦПФР та Європейський орган з цінних паперів та ринків (ESMA) визначили напрями співпраці для підготовки українського ринку капіталу до вступу в ЄС. Після вступу України частину функцій, які зараз виконує НКЦПФР, здійснюватиме безпосередньо ESMA, зокрема авторизацію та нагляд за кредитними рейтинговими агентствами.