Національний банк України (НБУ) направив банкам нові вказівки щодо посилення фінансового моніторингу клієнтів, що може призвести до масового блокування банківських карток і рахунків фізичних осіб-підприємців (ФОП). Про це йдеться у листі регулятора.
У документі під номером 25-0010/65703 перелічено 12 ознак, за якими банки мають виявляти фіктивні компанії. Серед них — незначна кількість працівників, невеликий статутний капітал, одноосібний посадово-засновницький склад, розбіжності у відомостях про кінцевого бенефіціара, а також участь у взаємодії з великою кількістю новостворених компаній-контрагентів. Особливу увагу приділяють підприємствам, які щойно зареєстровані або тривалий час не провадили діяльності.
Через розмитість деяких критеріїв під посилений контроль можуть потрапити значна кількість ФОПів та бізнесів. Банки отримали рекомендації частіше запускати процедури фінмоніторингу для виявлення фіктивних фірм, а також підприємців, які можуть бути залучені до ухилення від податків, легалізації тіньових доходів, фінансування тероризму, нелегального обігу товарів та махінацій із податковим кредитом з ПДВ.
НБУ у листі зазначає, що під час нагляду за банками виявлено операції компаній-резидентів із ознаками використання механізму «скруток» або «зустрічних потоків». До ознак таких операцій належать відсутність документів про транспортування і зберігання продукції, грошові надходження за товари, що не відповідають виду діяльності імпортера, несплата податків, а також відсутність платежів за комунальні послуги чи оренду приміщень.
Ці заходи є частиною загальної політики НБУ щодо посилення контролю за фінансовими операціями з метою викриття фіктивних підприємств і запобігання незаконним фінансовим схемам. Водночас у листі наголошується, що приєднання України до ЄС не передбачає автоматичного перегляду ставок податків, а спрямоване на гармонізацію законодавства та цифровізацію податкових процесів.
Інформація про нові вимоги та критерії фінмоніторингу надана безпосередньо Національним банком України у офіційному листі.