Банки в Україні посилили фінансовий моніторинг рахунків фізичних осіб-підприємців: під час перевірок установи детально аналізують як саму діяльність, так і фінансові операції клієнтів. Про це повідомляє YANKIV, наводячи перелік типових питань, які ставлять підприємцям під час фінмоніторингу.
Насамперед банки перевіряють, чи відповідає фактична діяльність ФОП заявленим кодам КВЕД. Від підприємця можуть вимагати опис бізнес-процесів, договори оренди, документи на обладнання, а також інформацію про персонал. Особливу увагу звертають на досвід, освіту власника та сезонність роботи. Якщо, наприклад, консультант декларує мільйонні обороти, характерні для виробництва, банк просить додаткові пояснення.
Другий блок питань стосується фінансових документів і походження коштів. Підприємцю потрібно надати податкову декларацію за останній звітний період, виписки з рахунків в інших банках за три місяці, а також підтвердження сплати податків, зарплат, оренди та комунальних платежів. Якщо діяльність офлайн, а витрат на оренду чи комуналку немає, це викликає додаткові питання. Банки особливо ретельно перевіряють джерела коштів для розвитку бізнесу чи закупівель, вимагаючи первинні документи: договори, рахунки, накладні.
Фінустанови також цікавляться, як саме підприємець знаходить клієнтів і чи реальна його клієнтська база. Можуть попросити посилання на сайт, рекламні матеріали або пояснення щодо пошуку партнерів. Якщо через рахунок проходять значні суми готівки, банк вимагає обґрунтування доцільності таких операцій і пояснення причин внесення чи зняття коштів.
Окремо банки можуть просити фотофіксацію бізнесу: знімки вивіски, приміщення, персоналу, обладнання та робочих місць. Це потрібно, щоб переконатися у реальності діяльності, а не фіктивності підприємства. Юристи радять готувати такі фото та документи заздалегідь.
Як працює автоматична система перевірки
Як пояснив Андрій Шабельніков, керівний партнер адвокатського об'єднання EvrikaLaw, кожна транзакція проходить через автоматизовані системи, які аналізують її за сотнями ризик-індикаторів. У разі підозрілих відхилень до справи долучається відділ комплаєнсу, який оцінює економічну суть операції та вирішує долю платежу чи рахунку.
«Навіть багаторівнева система внутрішнього контролю може бути вразливою, якщо до незаконних схем залучений топменеджмент фінустанови», — зазначив Шабельніков.
За його словами, окремі посадовці можуть погоджувати ризикові операції всупереч висновкам комплаєнсу або дробити платежі так, щоб уникнути спрацювання автоматичних систем.